Business RuleBR-G-1
Export fehlt in USt-Aufschlüsselung
Info
Erklärung/Beschreibung
Eine Rechnung (INVOICE), die eine Rechnungsposition INVOICE LINE (BG-25), einen Nachlass DOCUMENT LEVEL ALLOWANCES (BG-20) oder eine Abgabe auf der Rechnungsebene DOCUMENT LEVEL CHARGES (BG-21) enthält, bei der der Code der Umsatzsteuerkategorie des in Rechnung gestellten Postens (Invoiced item VAT category code (BT-151), Document level allowance VAT category code (BT-95) oder Document level charge VAT category code (BT-102)) entsprechend „Export outside the EU“ angegeben ist, muss in einer Umsatzsteueraufschlüsselung VAT BREAKDOWN (BG-23) genau einen Code der Umsatzsteuerkategorie VAT category code (BT-118) entsprechend „Export outside the EU“ enthalten.
Was bedeutet das?
Einsteiger
Die Rechnung enthält einen Export außerhalb der EU, aber in der Steuerübersicht fehlt dieser Eintrag. Das ist wie ein Posten in der Rechnung, der unten in der Zusammenfassung nicht mitgezählt wird.
Fachkraft
Wenn Invoiced item VAT category code (BT-151), Document level allowance VAT category code (BT-95) oder Document level charge VAT category code (BT-102) den Wert „Export outside the EU“ haben, muss in der VAT BREAKDOWN (BG-23) genau ein VAT category code (BT-118) mit demselben Wert vorhanden sein.
Entwickler
Validierung: Wenn BT-151 = G oder BT-95 = G oder BT-102 = G, dann muss genau ein BG-23-Eintrag mit BT-118 = G vorhanden sein.
⚠️ Kategorie muss gespiegelt werden
Steuerkategorien aus Positionen, Nachlässen oder Zuschlägen müssen in der USt-Aufschlüsselung wieder auftauchen.
Tipp/Lösung
Ergänzen Sie in der USt-Aufschlüsselung genau einen Eintrag mit der Steuerkategorie „Export outside the EU“.
Stammdaten
IDBR-G-1
BezeichnungExport fehlt in USt-Aufschlüsselung
BereichSteuer
BG-GruppeBG-25 Rechnungsposition
QuelleXRechnung 3.0.2
BR-Gruppevat-exports
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Bezug
BT-Referenzen
BT-95 Nachlass USt-Kategorie (Code)BT-102 Zuschlag USt-Kategorie (Code)BT-118 USt-Kategorie Code (Code)BT-151 USt-Kategorie Position (Code)
BG-Gruppe
Profile
Gültig für Profile
XRechnung UBL CII
ZUGFeRD / Factur-X Extended
Hinweis
ZUGFeRD 2.x und Factur-X sind technisch identisch und nutzen dieselbe Datenstruktur (CII nach EN 16931).